赢彩后被预扣的税款如何退回：退税与抵扣

赢彩预扣税是怎么运作的

预扣，是指运营商或彩票公司在钱到你手里之前先把税扣掉。你不需要事后补开支票；扣款在柜台或应用里就完成了。各国不同的是接下来会发生什么。

有些地方，被预扣的金额就是最终税负。税务机关把它当作全部应缴税款，你既不用申报，也没什么可申请。另一些地方，被预扣的金额是一项抵扣。它冲抵你当年的总税负，如果扣多了，通过申报表可以要回差额。还有第三种模式，是制度本身就内置了退税，由运营商或年终结算直接把钱退给你。

对中奖者来说，实际的问题很简单：我在兑奖单上看到的这笔税，是到此为止，还是一段计算的开始？答案决定了你需不需要留存材料、要不要申报，还是什么都不用做。

中国：偶然所得 20%，以及 CNY 10,000 免税

中国把彩票奖金作为偶然所得，按 20 percent 的统一税率征税¹。但大多数小额中奖根本到不了这个税率，因为单次中奖金额不超过 CNY 10,000 的彩票奖金暂免征收个人所得税⁷。这项免税政策自上世纪 90 年代起实施，在 2024 年确定现行规则的通知之后继续有效⁹。

界限很清晰。单次中奖不超过 CNY 10,000，不征税。超过 CNY 10,000，则全额按 20 percent 征税，而不是只对超过起征点的部分征税¹。中了 CNY 12,000，就按 CNY 12,000 全额计税，税额为 CNY 2,400，而不是只对超过起征点的 CNY 2,000 计税。

这些事由彩票机构来做。它代扣税款，并代你申报¹¹。电脑彩票单次中奖超过 CNY 3,000 至 CNY 10,000（含）的，由机构代你办理免税申报。电脑彩票和即开型彩票单次中奖超过 CNY 10,000 的，由机构办理纳税申报¹¹。不需要你自己去琢磨这些手续。

官方指引中有一个算例：即开型彩票中奖 CNY 100,000，按 20 percent 征税，预扣 CNY 20,000，由彩票机构负责申报¹²。

在中国，什么算一次中奖

这一点比听起来更重要，因为 CNY 10,000 的判断标准针对的是单次中奖，而单次中奖是按规则界定的，不是按你手里有多少张彩票。

对电脑彩票而言，同一人在同一游戏的同一期开奖中所中的全部奖金，算作一次中奖¹¹。所以，如果你在同一期开奖中持有多张彩票，合计中了 CNY 11,000，那就是一次超过起征点的中奖，全额都要征税。你不能把它拆成几笔较小的中奖来压在 CNY 10,000 以下。

对即开型彩票、刮刮卡而言，一张彩票的奖金算作一次中奖¹²。每张卡各自独立。

实际影响是：买电脑彩票时，先看看同一期开奖中你所有彩票的合计金额，再判断是否在免税范围内。买刮刮卡时，每张卡单独判断。

越南：超过免税起征点的部分按 10% 征税

越南对中奖所得按 10 percent 的税率征税²。应税金额是奖金中超过起征点的部分，而不是全部奖金。按现行至 2026 年中的规定，起征点为每注中奖 VND 10,000,000²。

因此，中了 VND 50,000,000 的彩票奖金，应税所得为 VND 40,000,000，税额为 VND 4,000,000。最初的 VND 10,000,000 不征税。公式是应税所得乘以 10 percent²。

起征点按每注中奖计算，不管你分几次收到这笔钱²。它同样适用于居民个人和非居民个人，两者的计算方法相同²。

如果奖金是共享的，应税所得在各位中奖者之间分摊。一注奖金有多个中奖者时，每个人的应税所得是其分得的份额，中奖者需要提供分摊的法律证明，否则该笔所得会算在一个人的名下²。同一游戏中的多个奖项按总价值征税²。

越南起征点提高，以及变化了什么

自 2026 年 7 月 1 日起，起征点提高。根据 2025 年《个人所得税法》，中奖所得的应税金额为每注中奖超过 VND 20,000,000 的部分³。税率仍为 10 percent³。

免税区间翻了一倍。按新起征点，VND 50,000,000 的奖金应税所得为 VND 30,000,000，税额为 VND 3,000,000，而按旧起征点是 VND 4,000,000。VND 20,000,000 及以下的奖金则完全不用缴税。

如果你要兑的奖正好跨越这一变化，以中奖日期和当时生效的法律来决定适用哪个起征点。2026 年 7 月 1 日之前中奖的，适用 VND 10,000,000 的起征点。

印度：游戏应用净赢彩按 30% 扣缴 TDS

印度真钱游戏应用按你的净赢彩扣 30 percent 的税，在你提现时或纳税年度结束的 3 月 31 日扣⁴。净赢彩是该期间你的总提现减去总充值，而不是你单局赢到的毛金额。

举例更直观。充值 INR 2,000，提现 INR 3,000：净赢彩为 INR 1,000，按 30 percent 计税为 INR 300，你到手 INR 2,700⁴。充值 INR 2,000，提现 INR 2,000：净赢彩为零，不征税，你到手 INR 2,000⁴。

一年下来，应用会跟踪累计数。总提现 INR 9,000，总充值 INR 8,000，净赢彩为 INR 1,000。如果此前已扣过 INR 300 的税，就不会再扣，因为同一笔净赢彩不会被征两次税⁴。

TDS 什么时候扣，以及每个纳税年度如何重新计算

扣款发生在两个时点。第一个是提现时：应用会核查你的净赢彩状况，对正数部分扣 30 percent⁴。第二个是 3 月 31 日：应用对尚未纳税的净赢彩做年终核查⁴。

计算每个纳税年度重新开始。自 2025 年 4 月 1 日起，所有 TDS 计算重新开始，2025 年 3 月 31 日的余额视为一次提现，剩余部分结转⁴。此后每年都同样重新开始。

如果提现时已对正的净赢彩扣过税，同一笔净赢彩在年终不会再扣⁴。3 月 31 日的核查只针对尚未纳税的部分。

你可以在确认之前看到计算。在大多数应用上，税款计算显示在提现页面，你可以在确认前核对净赢彩金额和扣款⁴。

申请退还赢彩被预扣的税款

读者问题的答案就在这里，而且因国家而异。

在印度，如果纳税年度结束时你的净赢彩为负，也就是充值超过提现，你可能符合退税条件，在申报纳税时提出申请⁴。应用不会直接把多扣的税退给你；退税要走申报表这条路。这是亚洲最明确的博彩预扣税退回情形。

在中国，制度的设计让大多数中奖者不会多缴。不超过 CNY 10,000 的中奖免税在源头就适用，彩票机构代你办理免税申报或纳税申报¹¹。普通中奖者没有单独的退税申请，因为正确的金额在柜台就已经扣好了。

在越南，税款在付款时按应税部分预扣，计算很直接：超过起征点的奖金乘以 10 percent²。普通情况下不存在多扣可退的问题。

在韩国，情况取决于中奖类型。

在日本，某些奖金在源头按单独预扣方式征税，无法进行最终纳税申报⁶。也就是说，这些奖金没有通过申报表退税的途径。

要记住的规律是：退税需要一个把预扣金额当作抵扣、而非最终税负的制度。印度的净赢彩制度，是这一组里明确规定了年终为负时可退税的。

由谁预扣税款：运营商和彩票公司

付钱给你的主体，通常就是预扣税款的主体。在中国，彩票机构和销售网点负责代扣代缴个人所得税：电脑彩票单次中奖超过 CNY 3,000 至 CNY 10,000（含）的，办理免税申报；电脑彩票和即开型彩票单次中奖超过 CNY 10,000 的，办理纳税申报¹¹。这些金额中奖者不需要另行申报。

在韩国，退款在按《所得税法》及相关法律扣税后支付¹⁴。体育振兴投票券的退款，在扣除法定扣款后支付¹⁵。赛马票的退款，是总销售额减去销售利润和税款后，在获胜单位之间分配¹⁶。

在菲律宾，慈善赛马抽奖制度从奖金总额中扣除 5 percent，在每次抽奖后十天内缴给国内税务局，以代替对中奖者征收所得税¹⁷。这是在奖金池层面预扣，而不是在个人层面。

在泰国，政府彩票奖金按每 200 泰铢或不足 200 泰铢的奖金缴纳 1 泰铢印花税，慈善彩票奖金按奖金的 1 percent 预扣税¹⁸。

实际要点是：扣款由运营商或彩票机构处理，在这些制度中的大多数里，申报也由它们处理。你要做的是保存好兑奖单，以及在可以申报的情况下，保存好被扣税款的记录。

居民与非居民中奖者：税有区别吗

在越南，计算方法对居民个人和非居民个人都适用²。10 percent 的税率和起征点对两者一样。

在中国，无论中奖者是谁，代扣代缴和申报的义务都在彩票机构，单次中奖不超过 CNY 10,000 的免税针对的是中奖本身，而不是中奖者的身份¹¹。

在泰国，外国中奖者领取政府彩票奖金时，需要出示护照或政府签发的正式证件，连同中奖彩票¹⁸。付款前会记录领奖人的信息，领奖人通过电子签名确认兑奖信息，包括奖金金额和税款或征费¹⁹。

在韩国，税务处理取决于退款类型和金额，与国籍无关⁵。

如果你是游客或非居民，预扣通常和本地人一样。可能不同的是你本国对这笔奖金的处理，这与亚洲当地是否退税是另一个问题。

申请或核对所需的材料

材料不多，但如果你想核对计算或日后申请退税，它们很重要。

• 中奖彩票或兑奖记录。 在中国，中奖彩票是兑奖的唯一凭证，被涂改或损坏到无法辨认的彩票不能兑奖²⁰。要完整保存。
• 你的身份证件。 在泰国，到办事处领取政府彩票奖金需要背面签名的中奖彩票和身份证，外国中奖者出示护照或正式证件¹⁸。会记录领奖人的国民身份证或正式证件信息¹⁹。
• 税款计算页面或单据。 在印度，税款计算在提现页面，你可以在确认前看到净赢彩和扣款⁴。如果可能会申报，就把它保存下来。
• 共享奖金的证明。 在越南，一注奖金有多个中奖者时，中奖者需要提供分摊的法律证明，否则该笔所得会算在一个人的名下²。

在中国领取大额奖金时，电脑彩票兑奖金额超过 CNY 3,000 的，彩票机构会登记你的实名身份和兑奖信息，你应当配合登记¹¹。

适用数字的算例

中国，单次中奖超过起征点。 同一期开奖中电脑彩票中了 CNY 12,000，超过 CNY 10,000，因此全额按 20 percent 征税，税额为 CNY 2,400¹。如果同一人在该期开奖中持有多张彩票，合计 CNY 12,000，仍算一次中奖，仍全额征税¹¹。

中国，即开型彩票。 刮刮卡中了 CNY 9,000，低于 CNY 10,000，因此免税；金额超过 CNY 3,000 的，由机构办理免税申报¹¹。每张卡各自算一次中奖¹²。

越南，2026 年 7 月之前。 VND 50,000,000 的奖金，应税所得为 VND 40,000,000，按 10 percent 计税为 VND 4,000,000²。

越南，2026 年 7 月起。 同样 VND 50,000,000 的奖金，应税所得为 VND 30,000,000，税额为 VND 3,000,000，因为起征点是 VND 20,000,000³。

印度，提现。 充值 INR 2,000，提现 INR 3,000：净赢彩 INR 1,000，税 INR 300，到手 INR 2,700⁴。

印度，年终。 净赢彩 INR 500，按 30 percent 计税为 INR 150。如果此前已扣 INR 100，剩余的 INR 50 从 INR 1,000 的期末余额中扣除，结转 INR 950⁴。

印度，年度为负。 总提现 INR 5,000，总充值 INR 6,000，净赢彩为负 INR 1,000，不扣税⁴。到年终，这个负数状况可能支持你在申报时提出退税申请⁴。

韩国，彩票。 中奖 KRW 2,000,000 或以下免税。超过 KRW 2,000,000 至 KRW 300,000,000 的按 22 percent 预扣，超过 KRW 300,000,000 的按 33 percent 预扣⁵。